[30] Kontrollnorm 11 (Risikoanalyse) — Es wurde kein Aktionsplan in Bezug auf die Risiken erstellt, die es im Jahr 2004 zu vermeiden gilt.Kontrollnorm 12 (Managementinformationen) — Die Berichterstattung über "qualitative Aspekte", wie z. B. die Umsetzung des jährlichen Managementplans ist noch nicht zufrieden stellend.Kontrollnorm 17 (Aufsicht) — Hinsichtlich der tatsächlichen Überwachung der Finanztätigkeiten durch die Anweisungsbefugten bestehen Zweifel, und für die Ex-post-Kontrollverfahren gibt es keine Belege.Kontrollnorm 18 (Aufzeichnung von Ausnahmen) — Die Aufzeichnungsanforderungen wurden von den betroffenen Referaten nicht erfüllt.
[30] ICN 11 (risicoanalyse) — er was geen actieplan opgesteld om de risico's met betrekking tot 2004 aan te pakken.ICN 12 (managementinformatie) — de rapportage over "kwalitatieve aspecten", zoals de uitvoering van het jaarlijks beheersplan, is nog niet bevredigend.ICN 17 (supervisietaken) — doeltreffend toezicht op de financiële activiteiten door de ordonnateurs is twijfelachtig en er is geen bewijs over procedures voor controles achteraf.ICN 18 (registreren van uitzonderingen) — de registratievoorschriften zijn door de betrokken eenheden niet in acht genomen.