Master Magician Lance Sett i kanskje det mest storslåtte miljøet i Las Vegas et upåklagelig forgyldet teater som på en eller annen måte opprettholder intimitet tryllekunstner Lance Burton trekker ut ekstraordinære illusioner med hjelp av en talentfull gruppe av dansere.
Lance Burton opptrer på gata fordi han ikke har råd til et teater.