『장래채권(신용카드채권)』을 활용한 국내 최초의 ABS(자산유동화증권) 발행
장래채권(신용카드채권)』을 활용한 국내 최초의 ABS(자산유동화증권) 발행 <br>신용카드채권 ABS 발행 개요<br> <table><tbody><tr><td>구분</td><td>외환카드</td><td colspan='2'>국민카드</td></tr><tr><td>기본구조</td><td>SPC구조</td><td colspan='2'>신탁 및 SPC의 2단계구조</td></tr><tr><td rowspan='2'>대상자산</td><td>142,916건의 계좌에 대한 i) cut-off date 현재 잔액 ii) 향후 3년간 발생할 채권</td><td colspan='2'> 353,094건의 계좌에 대한 i) cut-off date 현재 잔액 ii) 향후 3년간 발생할 채권</td></tr><tr><td>현금서비스채권 및일반․할부매출채권</td><td colspan='2'>현금서비스채권</td></tr><tr><td>SPV</td><td>SPC (외환카드제일차)</td><td>1단계 : 신탁(금전채권신탁제1호)</td><td>2단계 : SPC (국민카드제이차)</td></tr><tr><td rowspan='2'>유동화증권</td><td>선․후순위 유동화사채 </td><td>1․2․3종수익증권</td><td>선순위ABS(또는 ABCP)및 후순위ABS</td></tr><tr><td>선순위 : 3,000억 (90%)후순위 : 366억 (10%)</td><td> 1, 2종 : SPC양도 3종 : Seller's(위탁자)</td><td> 선순위 : 5,000억(95%) 후순위 : 250억 (5%)</td></tr><tr><td>자산관리자</td><td>외환카드</td><td>국민카드</td><td>국민은행</td></tr><tr><td>업무수탁자</td><td>주택은행</td><td>해당없음</td><td>국민은행</td></tr><tr><td>자산실사평가</td><td>삼일회계법인</td><td>안진회계법인</td><td>안진회계법인</td></tr><tr><td>주간사</td><td>살로먼스미스바니환은증권및 대우증권</td><td>해당없음</td><td>현대증권</td></tr><tr><td> 발행일정(예 정)</td><td>유동화계획 : 11/29양도등록 : 12/2유가증권신고서 : 12/2발행일(예정) : 12/11</td><td>유동화계획 : 12/1신탁기일 : 12/1양도(신탁)등록: 12/4</td><td>유동화계획 : 12/1양도등록 : 12/4유가증권신고서: 12/4발행일(예정):12/12</td></tr></tbody></table>
신용카드채권 ABS 발행 개요 가운데 어떤 기본구조를 외환카드는 가지고 있지