금융감독원이 금융회사를 상대로 내부통제 지침을 만든다. 최근 해외 금리 연계 파생결합증권(DLS) 사태, 지난해 삼성증권 배당오류 사고 등 금융회사의 내부통제 결함이 끊이지 않으면서 구체적인 가이드 제시를 통해 리스크 관리 및 자정 기능을 강화한다는 방침이다. 29일 금융권에 따르면 금감원은 내년 상반기를 목표로 한국감사협회와 공동으로 '금융회사 내부통제 핸드북'을 제작중이다. 금감원 관계자는 "이번 DLS 사태를 금융회사의 내부통제 기능이 충분히 작동하지 않았기 때문으로 보고 있다"며 "일반직원부터 최고경영자(CEO)까지 금융회사 스스로 내부통제 체계를 강화할 수 있도록 일종의 가이드를 주려고 한다"고 말했다. 금감원은 국제감사협회(IAA)의 내부통제 지침을 참고로 할 방침이다. 내부통제 핸드북에는 내부통제 조직ㆍ체계와 운영 전반에 대한 내용이 담길 전망이다. 내부통제와 관련한 금융회사 이사회, 경영진의 역할과 책임을 명확히 하고 내부통제를 담당하는 준법감시인의 자격 요건, 역할, 독립성 및 준법지원조직의 역량제고 방안 등이 포함될 것으로 보인다. 감사의 기능도 강조할 방침이다. 준법감시인이 CEO의 영향권에 있다면 원칙적으로 감사는 CEO를 견제하는 역할까지 해야 한다. 감사의 적극적인 역할과 폭넓은 권한, 책임, 지배구조상 독립성이 중요한 이유다. 이번 내부통제 핸드북 제작은 지난해 5월 취임 직후부터 줄곧 금융회사의 내부통제 강화를 주문해 온 윤석헌 금감원장의 의지가 반영됐다. 윤 원장은 건전 경영ㆍ소비자 보호를 위해서는 금융회사의 내부통제 강화가 필수적이라고 강조해왔다. 취임 한달만에 첫 태스크포스(TF)로 외부 전문가로 구성된 '금융기관 내부통제 혁신 TF'를 가동한 것도 이런 이유에서다. 금융권 관계자는 "금융회사는 내부통제를 비용처럼 인식하지만 중장기적으로는 지속가능한 성장과 수익의 기반"이라며 "금융회사와 임직원 모두 내부통제 중요성에 대한 인식을 갖고 리스크 관리 및 자정 기능을 강화해 나가야 한다"고 말했다.
최근 해외 금리 연계 파생결합증권(DLS) 사태, 지난해 삼성증권 배당오류 사고 등 금융회사의 내부통제 결함이 끊이지 않아 리스크 관리 및 자정 기능을 강화하기로 한 금융감독원은 국제감사협회(IAA)의 내부통제 지침을 참고하여 금융회사를 상대로  내부통제 지침을 마련한다.