한편 후순위 채권자의 존재 또한 채무조정을 어렵게 만드는 요인인데 통상 1순위 채권자들은 채무조정 후에도 이와 같은 권한을 인정받기를 원하고 2순위 채권자들도 동의해주기를 요구하지만 통상 후순위 채권자들은 이를 따르지 않으려 하는 것이 조정을 어렵게 만드는 요인이다. 따라서 후순위 채권자들과의 협상을 위한 추가시간과 경비, 업무부담이 야기되며 제1순위 채권은 대부분 제2순위 채권을 갖고 있는 대형 은행들에 의해 모기지 서비스가 이루어지기 때문에 이같은 1순위 채무조정시 이해충돌(conflict of interests) 문제가 발생한다.
1순위 채권자는 채무조정 후에도 권한을 인정받길 원하지만, 이는 후순위 채권자들과의 협상이 필요해 이해충돌이 발생한다. 이는 채무조정을 어렵게 만드는 요인이다.