직장인들에게 '13월의 보너스'로 여겨졌던 연말정산이 '13월의 세금폭탄'이 돼버렸다. 대다수 직장인이 세금을 더 내야 하는 상황이 됐기 때문이다. 정부가 연말정산 방식을 기존 소득공제에서 세액공제로 바꾸면서다. 소득공제 방식은 과세표준(총 급여에서 각종 공제를 뺀 금액)에 과세구간 세율을 곱해 세금을 산출한다. 세액공제 방식은 과세표준에 세율을 곱해 내야 할 세금을 계산하고 각종 공제 금액을 세법에서 규정한 금액만큼 세금에서 차감하는 방식이다. 소득공제 장기펀드 연말까지 가입 가능 예컨대 7000만원 소득자가 300만원의 교육비 소득공제를 받는다고 하자. 소득공제 방식에서는 7000만원의 과세표준 구간별 세율인 24%가 적용돼 72만원을 환급받을 수 있다. 그러나 세액공제로 할 경우 교육비가 일괄적으로 15% 세율이 적용돼 45만원으로 환급액이 줄게 된다. 이처럼 공제방식 변화로 소득 구간별로 직장인들의 환급액이 줄어들 수밖에 없다. 연말정산으로 직장인들이 세금을 토해내면서 올 들어 절세 혜택을 누릴 수 있는 금융상품에 대한 관심이 더욱 높아지고 있다. 전문가 들은 연령대에 맞춰 절세전략을 세워야 한다고 조언한다. 20~30대에 맞는 절세상품으로는 주택청약종합저축·소득공제 장기펀드(이하 소장펀드) 등이 꼽힌다. 이관석 신한은행 안산금융센터 지점장은 "20~30대는 소득이 늘어나는 시기로 장기적으로 목돈을 마련하면서 절세할 수 있는 상품 가입이 필수"라고 말했다. 주택청약종합저축은 대표적인 절세 상품이다. 연소득 7000만원 이하인 무주택 가구주인 근로자가 연간 240만원 한도로 납입하면 납입액의 40%인 96만원까지 소득공제 받을 수 있다. 월 최소 납입금액은 2만~50만원이다. 2년 이상 가입을 유지하면 금리(2월 10일 기준)는 연 3%다. 시중은행 예·적금 금리(연 2%대) 보다 높다. 연소득 5000만원 이하인 직장인은 '소득공제 장기펀드'가 적합하다. 이 펀드는 국내 주식에 40% 이상 투자하는 상품으로 연간 600만원을 납입하면 납입금액의 40%인 240만원까지 소득공제 혜택이 가능하다. 가입기간은 최대 10년이다. 가입 후 연봉이 오르더라도 연봉 8000만원을 넘지 않으면 소득공제 혜택은 유지된다. 월·분기별 납입금액 한도가 없어 연간 납입 한도인 600만원을 한꺼번에 넣을 수 있다. 단, 이 상품은 올 연말까지 가입이 가능하다. 조재영 NH투자증권 강남PB센터 부장은 "주식과 채권 혼합형으로 구성돼 있어 주식형에 비해 안전하다"며 "목돈 마련을 위한 장기투자 상품으로 적합하다"고 말했다. 다만 최소 5년 이상 가입해야 한다. 이전에 해약하면 받은 세금 혜택분만큼 반납해야 한다. 퇴직하거나 회사가 문을 닫아 해지하는 경우엔 특별중도해지사유에 해당돼 불이익을 받지 않는다. 재형저축도 연소득 5000만원 이하(혹은 연소득 3500만원 이하 자영업자) 30대 직장인에겐 절세상품으로 안성맞춤이다. 연간 납부금액 한도는 200만원(분기 300만원 한도)으로 소득공제 대신 이자·배당소득세 15.4%를 면제해준다. 전문가들은 40대의 절세상품으로 연금저축과 퇴직연금을 추천한다. 지난해부터 연금저축과 퇴직연금을 합쳐 연간 400만원이던 세액공제 혜택이 300만원 더 추가돼 연간 700만원으로 늘어났다.
정부가 연말정산 방식을 기존 소득공제에서 세액공제로 변경하자, 전문가들은 20~30대에게는 주택청약종합저축·소득공제 장기펀드 등의 절세상품을, 40대에게는 연금저축과 퇴직연금을 절세상품을 추천했다.