한편, 외환위기 당시 위험을 고려하지 않고 실시한 기업에 대한 거액여신이 대규모 손실을 초래함에 따라 국내 은행은 기업에 대한 신용평가를 크게 강화하였다. 기본적으로 은행은 재무정보를 토대로 기업의 신용평가를 수행하는데, 외환위기 이후 재무정보의 양과 정확성이 대폭 개선된 대기업과는 달리 중소기업은 재무정보의 신뢰성이 낮아 신용평가 시 비재무평가에 크게 의존할 수밖에 없었다. 그러나 비재무평가는 자금의 수요자인 중소기업 입장에서 중요한 기술성과 미래사업성보다는 경영자의 능력이나 여신거래 성실도 평가가 주된 요소이고 이에 대한 평가도 용이하지 않아 은행은 중소기업대출 시 담보나 보증대출을 선호해 왔다(중소기업연구원[2009]).
은행은 재무정보를 토대로 기업의 신용을 평가하는데, 중소기업은 비교적 재무정보 신뢰성이 낮아 비재무평가에 크게 의존한다. 이에 은행은 중소기업대출 시 담보나 보증대출을 선호한다.